區(qū)人大常委會(huì)：
2021年11月，區(qū)第八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第四十三次會(huì)議審議了《關(guān)于梅江區(qū)2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，提出了加大審計(jì)查出問題整改力度，推動(dòng)完善制度機(jī)制等審議意見。區(qū)委、區(qū)政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作，認(rèn)真貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于建立健全審計(jì)查出問題整改長效機(jī)制的意見》（以下簡稱《意見》）有關(guān)部署要求。持續(xù)完善黨委領(lǐng)導(dǎo)、人大監(jiān)督、政府落實(shí)、被審計(jì)單位整改、主管部門監(jiān)督管理、審計(jì)機(jī)關(guān)督促檢查、紀(jì)檢監(jiān)察巡察貫通協(xié)作的整改工作機(jī)制，加大對(duì)審計(jì)查出問題整改的統(tǒng)籌督導(dǎo)力度。區(qū)委審計(jì)委員會(huì)辦公室、區(qū)審計(jì)局對(duì)審計(jì)查出問題整改情況進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤督促檢查，推動(dòng)問題全面整改?，F(xiàn)將2020年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告反映問題的整改情況報(bào)告如下：
一、審計(jì)整改工作的總體推進(jìn)情況
?。ㄒ唬徲?jì)機(jī)關(guān)進(jìn)一步強(qiáng)化督促檢查責(zé)任。審計(jì)機(jī)關(guān)始終緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府中心工作，把抓實(shí)審計(jì)整改作為踐行“兩個(gè)維護(hù)”的實(shí)際行動(dòng)，充分發(fā)揮審計(jì)“查病、治已病、防未病”作用。嚴(yán)格落實(shí)清單制和分類管理，認(rèn)真梳理去年審計(jì)工作報(bào)告反映的128個(gè)問題，通過及時(shí)向被審計(jì)單位發(fā)送整改督促文書，促進(jìn)被審計(jì)單位明確責(zé)任，分解細(xì)化整改事項(xiàng)。扎實(shí)開展整改檢查工作，在收到被審計(jì)單位反饋整改材料后的15個(gè)工作日內(nèi)，派出整改檢查小組，對(duì)被審計(jì)單位開展整改工作情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查和指導(dǎo)，進(jìn)一步推動(dòng)相關(guān)單位整改工作質(zhì)量的提升。
?。ǘ┍粚徲?jì)單位嚴(yán)格落實(shí)主體責(zé)任。各被審計(jì)單位層層壓實(shí)整改責(zé)任，嚴(yán)格落實(shí)整改要求，制訂整改方案。各被審計(jì)單位按照分類施策的整改要求，對(duì)要求立行立改的問題，第一時(shí)間糾正和嚴(yán)肅整改；對(duì)要求分階段整改的問題，采取務(wù)實(shí)管用措施，力爭取得階段性成果。
?。ㄈ┯嘘P(guān)主管部門落實(shí)監(jiān)督管理責(zé)任。區(qū)有關(guān)主管部門通過制訂方案、召開會(huì)議、印發(fā)文件、督辦提醒等方式，指導(dǎo)督促被審計(jì)單位開展整改。如區(qū)交通運(yùn)輸局多次下發(fā)通知并召開“四好農(nóng)村路”建設(shè)進(jìn)度推進(jìn)會(huì)，要求相關(guān)單位加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度；區(qū)醫(yī)保局下發(fā)整改通知要求違規(guī)收費(fèi)的醫(yī)療機(jī)構(gòu)退回相關(guān)款項(xiàng)等。
二、審計(jì)查出問題的整改情況
去年審計(jì)工作報(bào)告反映的問題有128個(gè)，其中：要求立行立改的105個(gè)、分階段整改的18個(gè)、持續(xù)整改的5個(gè)。截至2022年8月底，已整改的問題共118個(gè)，整改率為92.19%，其中：要求立行立改的105個(gè)問題已全部整改到位；要求分階段整改的問題有12個(gè)已整改到位，其余6個(gè)問題正在進(jìn)行階段性整改；要求持續(xù)整改的問題有1個(gè)已整改到位，其余4個(gè)持續(xù)整改問題由于歷史原因或客觀原因需長期持續(xù)跟進(jìn)。審計(jì)查出問題金額共10,647.34萬元，已整改金額10,528.87萬元，金額整改到位率98.89%，其中：上繳區(qū)財(cái)政77.28萬元、歸還原渠道11.34萬元、調(diào)賬處理10,440.25萬元。另外，有關(guān)部門和單位制定完善規(guī)章制度16項(xiàng)。
總體來看，今年的審計(jì)整改成效更加明顯，要求立行立改的問題已基本整改到位，要求分階段整改和持續(xù)整改的問題均取得較大進(jìn)展。具體情況如下：
（一）區(qū)級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問題的整改情況
1.預(yù)算編制和執(zhí)行方面。應(yīng)整改問題5個(gè)，已整改到位4個(gè)，持續(xù)整改1個(gè)。
?。?）關(guān)于“未嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的年度預(yù)算和用款計(jì)劃辦理支出”的問題。區(qū)財(cái)政局2021年度已按照規(guī)定科學(xué)編制預(yù)算，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，并按規(guī)定程序申請調(diào)整預(yù)算。
（2）關(guān)于“對(duì)當(dāng)年應(yīng)付未付相關(guān)預(yù)算單位資金，采用權(quán)責(zé)發(fā)生制方式列支轉(zhuǎn)入應(yīng)付國庫集中支付結(jié)余反映，未按規(guī)定向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告”的問題。區(qū)財(cái)政局2021年度對(duì)該類事項(xiàng)已按規(guī)定及時(shí)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告。
?。?）關(guān)于“一般公共預(yù)算超預(yù)算支出”的問題。區(qū)財(cái)政局2021年度已科學(xué)編制預(yù)算，嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行支出。
（4）關(guān)于“動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金未編制調(diào)整方案并報(bào)審批”的問題。區(qū)財(cái)政局2021年度已嚴(yán)格履行動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金審批程序。
?。?）關(guān)于“部分一般公共預(yù)算支出計(jì)劃編在‘財(cái)政預(yù)留’項(xiàng)目，未編制到具體單位和項(xiàng)目”的問題。由于客觀原因2021年度區(qū)財(cái)政局仍存在上述問題，該問題需持續(xù)整改。
2.財(cái)政收支方面。應(yīng)整改問題1個(gè)，已全部整改到位。
關(guān)于“收回以前年度已列支出資金未及時(shí)沖減當(dāng)年支出”的問題。區(qū)財(cái)政局已按要求沖減當(dāng)年支出。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金管理方面。應(yīng)整改問題2個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“未將重復(fù)繳交單位負(fù)擔(dān)的企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)部分按規(guī)定退回社保部門，涉及金額32.85萬元”的問題。涉及單位已將該筆款項(xiàng)全部退回社保部門。
?。?）關(guān)于“報(bào)人大審議的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確”的問題。區(qū)財(cái)政局2021年度已嚴(yán)格按照規(guī)定編制預(yù)算草案。
4.其他方面的問題。應(yīng)整改問題1個(gè)，已整改到位。
關(guān)于“區(qū)財(cái)政撥付國有企業(yè)實(shí)收資本300萬元，未按照規(guī)定在總預(yù)算會(huì)計(jì)賬登記反映資本金注入情況”的問題。區(qū)財(cái)政局已在賬務(wù)中反映了投入國有企業(yè)實(shí)收資本的情況。
（二）部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計(jì)查出問題的整改情況
1.部門預(yù)算執(zhí)行方面。應(yīng)整改問題26個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“會(huì)計(jì)核算收支不準(zhǔn)確”的10個(gè)問題。涉及單位2021年度加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算，調(diào)整了有關(guān)科目，確保了收支的準(zhǔn)確性。
（2）關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行率為零”的4個(gè)問題。相關(guān)單位召開“四好農(nóng)村路”項(xiàng)目推進(jìn)會(huì)，加快建設(shè)進(jìn)度，目前北聯(lián)村佛爺頸涼亭至金豐村接口路段已開始實(shí)施；區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村局農(nóng)村人居環(huán)境整治項(xiàng)目和省級(jí)財(cái)政生態(tài)公益林效益補(bǔ)償資金項(xiàng)目均已開始實(shí)施；中央大中型水庫移民后期資金已向區(qū)財(cái)政局申請撥款，截至2022年8月底，該款項(xiàng)已撥付。
?。?）關(guān)于“支出報(bào)銷手續(xù)不完備”的9個(gè)問題。涉及單位已完善報(bào)銷手續(xù)，補(bǔ)齊相關(guān)明細(xì)清單。
?。?）關(guān)于“決算報(bào)表編制不準(zhǔn)確，未能如實(shí)反映財(cái)政撥款支出”的3個(gè)問題。涉及單位2021年度規(guī)范了會(huì)計(jì)核算，準(zhǔn)確編制決算報(bào)表，如實(shí)反映了財(cái)政撥款支出。
2.資產(chǎn)管理方面。應(yīng)整改問題13個(gè)，已整改到位10個(gè)，持續(xù)整改問題3個(gè)。
?。?）關(guān)于“少記在建工程，涉及金額9899.76萬元”的1個(gè)問題。涉及單位對(duì)已列入費(fèi)用的建設(shè)成本進(jìn)行了賬務(wù)調(diào)整。
（2）關(guān)于“少記固定資產(chǎn)，涉及金額16.51萬元”的4個(gè)問題。涉及單位已立行立改，補(bǔ)登記了固定資產(chǎn)。
?。?）關(guān)于“未經(jīng)批準(zhǔn)核銷無形資產(chǎn)，涉及金額0.59萬元”的1個(gè)問題。涉及單位已重新調(diào)整賬務(wù)。
?。?）關(guān)于“未按規(guī)定及時(shí)將非稅收入上繳財(cái)政，涉及金額153.02萬元”的3個(gè)問題。截至2022年8月底，2個(gè)單位已按規(guī)定將涉及款項(xiàng)上繳財(cái)政，1個(gè)單位正在整改。
（5）關(guān)于“往來款長期未清理”的4個(gè)問題。涉及1個(gè)單位的個(gè)人借款類掛賬已通過協(xié)商或司法程序追回；剩余涉及3個(gè)單位往來款長期未清理的問題需長期持續(xù)整改。
3.公務(wù)支出和公款消費(fèi)方面。應(yīng)整改問題10個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“公務(wù)用車管理使用不規(guī)范，未嚴(yán)格登記出行事由、出行地點(diǎn)等記錄”的2個(gè)問題。涉及單位已完善公車管理辦法，已登記了車輛使用記錄。
?。?）關(guān)于“未制訂公務(wù)卡結(jié)算具體細(xì)則”的1個(gè)問題。涉及單位已完善公務(wù)卡結(jié)算制度，明確公務(wù)卡結(jié)算程序和手續(xù)。
?。?）關(guān)于“未嚴(yán)格實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度”的5個(gè)問題。涉及單位認(rèn)真落實(shí)整改，2021年已嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，部分未開立公務(wù)卡的單位已重新補(bǔ)開公務(wù)卡。
（4）關(guān)于“‘三公’經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)超預(yù)算支出”的2個(gè)問題。涉及單位已加強(qiáng)了預(yù)算管理，科學(xué)合理編制年初預(yù)算。
4.其他方面。應(yīng)整改問題5個(gè)，已整改到位3個(gè)，分階段整改問題2個(gè)。
?。?）關(guān)于“超限額現(xiàn)金支付”的3個(gè)問題。涉及單位已加強(qiáng)現(xiàn)金支出管理。
?。?）關(guān)于“違規(guī)將財(cái)政資金從零余額賬戶劃撥到單位實(shí)有賬戶”的2個(gè)問題。由于體制機(jī)制原因，我區(qū)大部分單位存在此類情況，數(shù)字財(cái)政上線使用后將逐步消除此類問題。此類問題需分階段整改。
（三）鎮(zhèn)（街）財(cái)政財(cái)務(wù)管理審計(jì)情況。應(yīng)整改問題3個(gè)，已全部整改到位。
1.關(guān)于“擴(kuò)大支出范圍”的問題。涉及單位制訂完善了財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度審核各項(xiàng)支出。
2.關(guān)于“未按規(guī)定及時(shí)將非稅收入上繳財(cái)政，涉及金額6萬元”的問題。涉及單位已將該收入上繳區(qū)財(cái)政。
3.關(guān)于“未嚴(yán)格按合同約定收取租金，涉及金額3.72萬元”的問題。涉及單位已向法院起訴，判決后當(dāng)事人仍不交租，已申請法院強(qiáng)制執(zhí)行。
?。ㄋ模┲卮笳叽胧┞鋵?shí)跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況
1.“三促進(jìn)”專項(xiàng)審計(jì)方面。應(yīng)整改問題6個(gè)，已整改到位5個(gè)，分階段整改問題1個(gè)。
?。?）關(guān)于“未能積極推動(dòng)就業(yè)見習(xí)基地工作，2間就業(yè)見習(xí)基地自掛牌以來未吸納見習(xí)人員”的1個(gè)問題。相關(guān)單位已加強(qiáng)督促工作，一間見習(xí)基地已撤銷，另一間已吸納見習(xí)人員。
（2）關(guān)于“未及時(shí)撥付支持民營企業(yè)發(fā)展等3項(xiàng)專項(xiàng)資金”的3個(gè)問題。截至2022年8月底，3項(xiàng)資金已全部撥付。
?。?）關(guān)于“創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息資金使用進(jìn)度緩慢”的1個(gè)問題。截至2021年底，創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貼息已使用79.18萬元，剩余資金由區(qū)財(cái)政局收回統(tǒng)籌。
（4）關(guān)于“創(chuàng)業(yè)帶動(dòng)就業(yè)補(bǔ)貼辦理程序不夠簡化”的1個(gè)問題。截至2022年8月底，相關(guān)單位還在完善中。該問題需分階段整改。
2.穩(wěn)投資政策措施落實(shí)方面。應(yīng)整改問題5個(gè)，已全部整改到位。
（1）關(guān)于“工程項(xiàng)目未按合同約定時(shí)間完成”的2個(gè)問題。相關(guān)單位實(shí)施的全民健身中心項(xiàng)目于2020年12月30日完成工程竣工驗(yàn)收，相關(guān)單位實(shí)施的昭華西路建設(shè)項(xiàng)目于2021年4月完成了施工圖設(shè)計(jì)。
（2）關(guān)于“工程項(xiàng)目未按規(guī)定提交履約保函”的2個(gè)問題。審計(jì)指出后，1個(gè)單位完成了工程竣工驗(yàn)收，不需要工程承包方再提供履約保函；1個(gè)單位要求中標(biāo)公司提交了履約保函。
?。?）關(guān)于“工程項(xiàng)目施工安全管理不夠到位，2道施工程序不符合安全標(biāo)準(zhǔn)”的1個(gè)問題。審計(jì)指出后，涉及單位已按建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)（JGJ59-2011）整改完畢。
3.革命老區(qū)和原中央蘇區(qū)振興發(fā)展情況方面。應(yīng)整改問題4個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“使用革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金實(shí)施了項(xiàng)目，未設(shè)定革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目標(biāo)志”的1個(gè)問題。涉及單位通過對(duì)革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金電子表格登記標(biāo)志方式設(shè)立了革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金項(xiàng)目標(biāo)志。
（2）關(guān)于“未建立農(nóng)村飲用水水質(zhì)檢測和監(jiān)測數(shù)據(jù)資料共享平臺(tái)”的1個(gè)問題。梅江區(qū)農(nóng)村飲用水水質(zhì)檢測和監(jiān)測工作由市疾控中心承擔(dān)，每季度一次，梅江區(qū)收到后按要求在梅江區(qū)政府網(wǎng)公布，2020年共公示了四個(gè)季度的水質(zhì)監(jiān)測信息，以后每季度均有水質(zhì)信息公示。
?。?）關(guān)于“未對(duì)農(nóng)村飲用水工程開展定期的水質(zhì)監(jiān)測和監(jiān)測，9個(gè)片區(qū)水質(zhì)檢測未檢測微生物指標(biāo)”的2個(gè)問題。梅江區(qū)對(duì)具備條件的工程進(jìn)行微生物水質(zhì)檢測，由具備資質(zhì)的第三方檢測單位出具檢測報(bào)告，對(duì)因天氣干旱原因?qū)е滤纯萁叩墓こ?，梅江區(qū)水務(wù)局將在豐水期進(jìn)行微生物水質(zhì)檢測。
?。ㄎ澹┚珳?zhǔn)扶貧與鄉(xiāng)村振興有效銜接審計(jì)查出問題的整改情況
1.精準(zhǔn)扶貧光伏項(xiàng)目情況審計(jì)方面。應(yīng)整改問題2個(gè)，已全部整改到位。
（1）關(guān)于“光伏扶貧發(fā)電項(xiàng)目建成后未能及時(shí)并網(wǎng)產(chǎn)生效益”的問題。相關(guān)單位立行立改，已完成光伏扶貧發(fā)電項(xiàng)目并網(wǎng)。
?。?）關(guān)于“光伏扶貧發(fā)電項(xiàng)目未及時(shí)記入‘固定資產(chǎn)’賬，涉及金額219.66萬元”的問題。相關(guān)村已將光伏項(xiàng)目補(bǔ)登記固定資產(chǎn)。
2.鄉(xiāng)村振興“四好農(nóng)村路”專項(xiàng)資金情況審計(jì)方面。應(yīng)整改問題6個(gè)，已整改到位3個(gè)，分階段整改問題3個(gè)。
?。?）關(guān)于“將4個(gè)已完工項(xiàng)目作為未完工項(xiàng)目錄入項(xiàng)目庫”的1個(gè)問題。涉及單位已在系統(tǒng)中按實(shí)填報(bào)項(xiàng)目進(jìn)度情況。
（2）關(guān)于“7個(gè)項(xiàng)目規(guī)模調(diào)整未按規(guī)定報(bào)原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)審批”的1個(gè)問題。涉及單位2021年已加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)管理，嚴(yán)格按程序調(diào)整建設(shè)規(guī)模。
（3）關(guān)于“24個(gè)項(xiàng)目選擇無相應(yīng)資質(zhì)的施工單位實(shí)施”的1個(gè)問題。涉及單位2021年度已嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行施工。
?。?）關(guān)于“部分公路建設(shè)改造目標(biāo)任務(wù)未完成”的2個(gè)問題。區(qū)交通運(yùn)輸局多次下發(fā)通知并召開“四好農(nóng)村路”建設(shè)進(jìn)度推進(jìn)會(huì)，加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，目前除個(gè)別土地征收工作受阻的項(xiàng)目外均已開工實(shí)施。因涉及征地拆遷，2個(gè)問題都需分階段整改。
?。?）關(guān)于“未按工程進(jìn)度及時(shí)撥付資金”的1個(gè)問題。截至2022年8月底，該項(xiàng)目尚未決算，待決算后再申請撥付資金。該問題需分階段整改。
?。┲攸c(diǎn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)查出問題的整改情況
1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金方面。應(yīng)整改問題3個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“社保部門未按規(guī)定為2名應(yīng)納入養(yǎng)老保險(xiǎn)范圍的殘疾人辦理基本養(yǎng)老保險(xiǎn)”的問題。截至2021年1月，相關(guān)單位已為2名殘疾人補(bǔ)繳養(yǎng)老保險(xiǎn)。
（2）關(guān)于“截至2020年底，2個(gè)單位未及時(shí)補(bǔ)足2名原機(jī)關(guān)事業(yè)單位合同制工人單位繳費(fèi)部分，導(dǎo)致未辦理養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)”的問題。經(jīng)相關(guān)單位核查，兩人分別是干部和固定工身份，于2021年1月和5月辦理完退費(fèi)。
（3）關(guān)于“社保部門未及時(shí)清退17名已死亡人員個(gè)人賬戶沉淀資金”的問題。相關(guān)單位已為16名死亡人員賬戶辦理清退，另一名的賬戶于2021年3月已申請辦理轉(zhuǎn)移(企業(yè)轉(zhuǎn)機(jī)關(guān))。
2.基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金方面。應(yīng)整改問題4個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“醫(yī)保部門審核不嚴(yán)，導(dǎo)致8家醫(yī)療服務(wù)機(jī)構(gòu)違規(guī)收取醫(yī)用耗材費(fèi)用，涉及金額4.33萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。
（2）關(guān)于“醫(yī)保部門審核不嚴(yán)，導(dǎo)致8家二級(jí)以下醫(yī)院違規(guī)使用限制用藥并通過醫(yī)保結(jié)算，涉及金額4.12萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。
（3）關(guān)于“醫(yī)保部門未嚴(yán)格監(jiān)督，導(dǎo)致1間定點(diǎn)藥房將醫(yī)保目錄范圍外的項(xiàng)目費(fèi)用進(jìn)行醫(yī)保結(jié)算，涉及金額0.15萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。
?。?）關(guān)于“社保部門審核不嚴(yán)格，導(dǎo)致5人利用死亡人員身份就醫(yī)并結(jié)算醫(yī)療保險(xiǎn)基金，涉及金額0.09萬元”的問題。涉及單位立行立改，全部違規(guī)金額已退回。
3.社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心財(cái)政財(cái)務(wù)收支方面。應(yīng)整改問題3個(gè)，已全部整改到位。
（1）關(guān)于“超限額使用現(xiàn)金”的問題。涉及單位立行立改，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，規(guī)范現(xiàn)金使用管理。
?。?）關(guān)于“少記固定資產(chǎn)，涉及金額3.73萬元”的問題。涉及單位已補(bǔ)登記固定資產(chǎn)。
?。?）關(guān)于“重復(fù)收費(fèi)和收費(fèi)目錄外收費(fèi)，涉及金額0.16萬元”的問題。涉及單位已將不規(guī)范收費(fèi)部分上繳梅江區(qū)財(cái)政局。
（七）固定資產(chǎn)投資審計(jì)情況審計(jì)查出問題的整改情況
固定資產(chǎn)投資審計(jì)方面。應(yīng)整改問題3個(gè)，已全部整改到位。
1.“關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目違反建設(shè)程序，邊勘察、邊設(shè)計(jì)”的問題。審計(jì)指出后，涉及單位已糾正完善。
2.關(guān)于“未按規(guī)定及時(shí)對(duì)部分建筑材料鋼筋進(jìn)行檢驗(yàn)”的問題。審計(jì)指出后，施工方已將同類型鋼筋送檢，并出具合格報(bào)告。
3.關(guān)于“建設(shè)項(xiàng)目6個(gè)部位存在裝飾裝修質(zhì)量問題，出現(xiàn)玻璃碎裂、幕墻合金框破損銹蝕和滲水的情況”的問題。涉及單位已督促施工方對(duì)工程質(zhì)量問題進(jìn)行了整改，排除了安全隱患。
（八）促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行審計(jì)查出問題的整改情況
1.決策制度建立及執(zhí)行方面。應(yīng)整改問題14個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“未建立‘三重一大’議事決策制度”的6個(gè)問題。涉及單位立行立改，完善了“三重一大”議事制度。
?。?）關(guān)于“重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)未經(jīng)集體決策”的8個(gè)問題。涉及單位已召開班子會(huì)議研究整改事項(xiàng)，保證今后嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”制度。
2.重大建設(shè)項(xiàng)目管理方面。應(yīng)整改問題3個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“建設(shè)項(xiàng)目交由無資質(zhì)單位承包”的2個(gè)問題。相關(guān)主管部門已督促涉及單位工程建設(shè)項(xiàng)目必須遵守《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》等規(guī)定，發(fā)揮監(jiān)督作用。
?。?）關(guān)于“建設(shè)項(xiàng)目多付工程預(yù)算編制費(fèi)，涉及金額1.52萬元”的1個(gè)問題。施工單位已退回相關(guān)款項(xiàng)。
3.其他方面問題。應(yīng)整改問題9個(gè)，已全部整改到位。
?。?）關(guān)于“購買通用類物品、服務(wù)等未實(shí)行政府集中采購”的4個(gè)問題。涉及單位組織學(xué)習(xí)政府采購相關(guān)規(guī)定，已嚴(yán)格執(zhí)行政府采購手續(xù)，做到應(yīng)采盡采。
?。?）關(guān)于“違規(guī)補(bǔ)償主動(dòng)辭職職工，涉及金額1.13萬元”的1個(gè)問題。審計(jì)期間，涉及單位已對(duì)此問題做出了整改，收回了支付的補(bǔ)償款。
?。?）關(guān)于“聘用人員未報(bào)人社部門審批備案”的2個(gè)問題。涉及單位已根據(jù)自身單位人員問題作出相應(yīng)整改。
（4）關(guān)于“部分行政處罰案件執(zhí)法手續(xù)、重大案件法制審核不完善以及缺少書面記錄等資料”的2個(gè)問題。涉及單位已補(bǔ)充完善相關(guān)資料。
三、尚未整改到位問題的原因分析及下一步安排
從整改情況看，小部分問題尚未完全整改到位，主要存在以下幾種類型的原因：
?。ㄒ唬┎糠謱徲?jì)查出的問題屬于歷史遺留問題。由于歷史原因，部分單位存在往來款長期掛賬未清理的問題，主要原因是往來款涉及時(shí)間長、范圍廣，而且對(duì)方許多單位已經(jīng)注銷，人員也難于查找，所以無法在審計(jì)提出的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行整改，整改難度非常大。
?。ǘ┎糠謫栴}受客觀因素和外部環(huán)境影響較大。如“四好農(nóng)村路”建設(shè)項(xiàng)目，因征地拆遷涉及農(nóng)民利益和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定，需從實(shí)際出發(fā)，在分類處置基礎(chǔ)上審慎穩(wěn)妥推進(jìn)。
下一步，區(qū)政府及審計(jì)機(jī)關(guān)將嚴(yán)格貫徹落實(shí)中辦、國辦《意見》精神和區(qū)委部署安排，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改的督促檢查，以釘釘子精神推動(dòng)整改落實(shí)到位，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，建立健全審計(jì)整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制，提升審計(jì)整改效果。同時(shí)，要求各被審單位要切實(shí)采取有效措施，強(qiáng)力推動(dòng)尚未整改到位問題的解決；審計(jì)機(jī)關(guān)將嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開來”重要要求，綜合考慮要求分階段整改或持續(xù)整改問題的相關(guān)情況，實(shí)事求是分析原因，督促、指導(dǎo)被審計(jì)單位加快審計(jì)查出整改力度。
梅州市梅江區(qū)人民政府