——2021年11月4日在梅江區(qū)第八屆人民代表大會
常務(wù)委員會第四十三次會議上
主任、各位副主任，各位委員：
受區(qū)政府委托，我向區(qū)人大常委會報告2019年度審計工作報告反映查出問題的整改情況，請予審議。
區(qū)委、區(qū)政府深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記對審計整改工作的重要指示批示精神，高度重視審計查出問題的整改工作，區(qū)委審計委員會主任、區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)真聽取了審計整改工作情況匯報，對審計整改工作提出具體要求。有關(guān)部門單位落實(shí)了對相關(guān)審計查出問題的整改責(zé)任和監(jiān)督管理責(zé)任，扎實(shí)推進(jìn)審計查出問題的整改工作，自覺接受審計跟蹤檢查，并且以審計整改為契機(jī)，建立健全相關(guān)長效機(jī)制，切實(shí)提高管理水平。區(qū)審計局強(qiáng)化整改監(jiān)督責(zé)任，建立審計整改監(jiān)督機(jī)制，加大審計整改監(jiān)督力度，促進(jìn)審計整改有效落實(shí)。
一、整改工作總體推進(jìn)情況
（一）被審計單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任。相關(guān)部門單位認(rèn)真落實(shí)整改工作，按時報告整改情況。有的單位制定整改方案；有的部門單位通過召開黨組會、業(yè)務(wù)會等研究部署整改工作；有的部門單位完善相關(guān)管理制度，如聯(lián)合中學(xué)制訂完善《聯(lián)合中學(xué)“三重一大”項(xiàng)目決策制度》等制度，完善了重大經(jīng)濟(jì)決策和管理方面的問題。
（二）主管部門進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督管理。相關(guān)部門將整改工作與加強(qiáng)管理、完善機(jī)制、健全制度緊密結(jié)合，提升整改效能。如民政局對其下屬敬老院、福利院審計查出問題加強(qiáng)監(jiān)督管理，印發(fā)《關(guān)于開展全區(qū)敬老院內(nèi)部管理自查自糾工作的通知》，要求各鎮(zhèn)（街）對鎮(zhèn)（街）敬老院內(nèi)部管理工作進(jìn)行自查自糾，杜絕擠占特困供養(yǎng)人員專項(xiàng)資金。
（三）審計機(jī)關(guān)持續(xù)推進(jìn)審計查出問題整改落實(shí)。一是嚴(yán)格落實(shí)整改督促機(jī)制，通過定時向被審計單位發(fā)送整改督促文書，促進(jìn)被審計單位明確責(zé)任，按照整改時限要求逐條逐項(xiàng)落實(shí)好整改任務(wù)，對2019-2020年度審計查出問題共發(fā)送整改督促文書16份。二是扎實(shí)開展整改檢查工作，對每個審計項(xiàng)目反饋的整改材料，在15個工作日內(nèi)區(qū)審計局派出整改檢查小組，對被審計單位開展整改工作情況進(jìn)行現(xiàn)場核實(shí)檢查和指導(dǎo)，進(jìn)一步推動相關(guān)單位整改工作質(zhì)量的提升。三是不斷加強(qiáng)審計整改監(jiān)督工作制度建設(shè)，制定印發(fā)了《梅江區(qū)審計局審計整改監(jiān)督工作機(jī)制》，促進(jìn)審計整改工作規(guī)范化。
二、審計查出問題的整改情況
梅江區(qū)2019年度區(qū)級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告反映的問題共8大類84個，至2021年6月底已完成整改74個，正在整改8個，長期跟進(jìn)2個，整改完成率88%。據(jù)統(tǒng)計，截至2020年6月底，審計查出違規(guī)資金457.46萬元，上繳財政資金457.46萬元，調(diào)賬處理資金1486.61萬元，采納審計建議53條?，F(xiàn)將審計查出問題整改情況匯報如下：
（一）區(qū)級財政管理審計查出問題的整改情況
1.財政收支方面，應(yīng)整改問題2個，已全部整改到位。
（1）“非稅收入未及時繳入國庫，少列一般公共預(yù)算收入，涉及金額1575.84萬元”的問題。區(qū)財政局因年終結(jié)算，未能及時繳入國庫，已經(jīng)在2020年1月份已全部繳入。
（2）“多列財政支出，涉及金額21.85萬元”的問題。區(qū)財政局已按財政部《財政總預(yù)算會計制度》（財庫〔2015〕192號）第十四條的規(guī)定進(jìn)行了整改，并保證今后加強(qiáng)財政支出管理，確保財政支出的真實(shí)性。
2.預(yù)算編制方面，應(yīng)整改問題3個，2個問題已整改到位，1個問題正在整改中。
（1）“預(yù)算編制不完整，未按照規(guī)定編制國有資本經(jīng)營預(yù)算”的問題。區(qū)財政局已按照《中華人民共和國預(yù)算法》第五條規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。
（2）“一般公共預(yù)算收支、基金預(yù)算支出變化及采用權(quán)責(zé)發(fā)生制列支形成的應(yīng)付國庫集中支付結(jié)余未及時向區(qū)人大常委會報告”的問題。審計指出后，區(qū)財政局已于2020年5月27日向區(qū)第八屆人民代表大會第五次會議報告上述事項(xiàng)，該問題已整改完善。
（3）“未按規(guī)定向社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)批復(fù)社會保險基金預(yù)算”的問題。該問題正在整改中。
3.預(yù)算執(zhí)行方面，應(yīng)整改問題3個，已全部整改到位。
（1）“年初代編安排的預(yù)算未在2019年6月30日前下達(dá)到部門和單位，涉及金額1.02億元”的問題。區(qū)財政局年初預(yù)算編制時因項(xiàng)目不確定性以統(tǒng)籌方式代編預(yù)算，調(diào)劑使用后，按規(guī)定向人大提交了調(diào)整預(yù)算報告，現(xiàn)資金已經(jīng)下達(dá)。
（2）“機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險超預(yù)算支出，涉及金額1253萬元”的問題。區(qū)社會保險基金管理局已加強(qiáng)預(yù)算編制，杜絕預(yù)算超支。
（3）“未按規(guī)定會商區(qū)人社部門制定機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金保值增值計劃”的問題。區(qū)財政局已于2020年6月30日會商區(qū)人力資源和社會保障局、區(qū)社會保險基金管理局，制訂保值增值計劃并實(shí)施。
4.決算草案編制方面，應(yīng)整改問題1個，已全部整改到位。
“截至2020年4月底，區(qū)財政未按規(guī)定及時編制2019年度本級決算草案”的問題。審計指出后，區(qū)財政已編制決算草案并于2020年5月27日向區(qū)第八屆人民代表大會第五次會議報告上述事項(xiàng)。
5.財政存量資金使用方面，應(yīng)整改問題2個，已全部整改到位。
（1）“統(tǒng)籌使用財政存量資金部分支出未經(jīng)區(qū)分管領(lǐng)導(dǎo)審批，涉及金額2294.46萬元”的問題。區(qū)財政局已按照區(qū)委區(qū)政府辦《關(guān)于印發(fā)梅江區(qū)本級財政資金審批管理辦法的通知》第八條的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行財政資金使用審批程序，確保資金使用審批程序規(guī)范化。
（2）“財政專戶繳回國庫的資金超過2年仍未使用完畢，涉及資金1274.70萬元”的問題。區(qū)財政局根據(jù)《梅江區(qū)清理盤活存量資金納入預(yù)算安排使用方案的報告》，將2019年及以前年度的專戶繳回資金1274.71萬元收回區(qū)財政統(tǒng)籌使用。
6.部分社會保險基金管理方面，應(yīng)整改問題2個，已經(jīng)全部整改到位。
（1）“部分機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險人員重復(fù)繳交社保費(fèi)用（單位部分），社保部門等單位未及時退回財政，涉及金額385.82萬元”的問題。區(qū)社會保險基金管理局已按照《關(guān)于退回職工養(yǎng)老保險單位繳費(fèi)部門的通知》規(guī)定，督促未退回的單位盡快退回相關(guān)款項(xiàng)，現(xiàn)各單位已退回資金并上交國庫。
（2）“機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險未設(shè)定支付周轉(zhuǎn)金，部分養(yǎng)老待遇因銀行退回導(dǎo)致不能按時發(fā)放，涉及金額10.75萬元”的問題。區(qū)財政局已于2020年8月13日設(shè)定機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金周轉(zhuǎn)金2000萬元，于2020年9月3日撥付機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金周轉(zhuǎn)金2000萬元至梅江區(qū)社會保險基金管理局，切實(shí)保障養(yǎng)老金按時發(fā)放。
（二）部門預(yù)算執(zhí)行全覆蓋審計查出問題的整改情況
1.部門預(yù)算執(zhí)行方面，應(yīng)整改問題10個，已全部整改到位。
（1）“2個單位存量資金未上繳財政，涉及金額399.46萬元”的問題。涉及單位已全額上繳存量資金。
（2）“1個單位2個項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率低（其中1個項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率為0），涉及預(yù)算金額1082萬元”的問題。審計發(fā)現(xiàn)問題已整改到位。
（3）“6個單位報銷手續(xù)不完備，涉及金額133.56萬元”的問題。6個單位已嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，規(guī)范審批流程，建立完善管理制度，并補(bǔ)齊相關(guān)材料。
（4）“1個單位虛列支出，涉及金額35.80萬元”的問題。涉及單位已按照整改要求調(diào)整有關(guān)預(yù)算科目和預(yù)算級次，保證會計信息的真實(shí)性和可靠性，經(jīng)抽查2020、2021年往來款款項(xiàng)已實(shí)際支付。
2.資產(chǎn)管理方面，應(yīng)整改問題13個，11個問題已整改到位，1問題正在整改中，1個問題長期跟進(jìn)中。
（1）“8個單位少記固定資產(chǎn)，涉及金額260.68萬元”的問題。8個單位已補(bǔ)充登記固定資產(chǎn)入賬，保證今后將按照相關(guān)規(guī)定，規(guī)范固定資產(chǎn)管理。
（2）“2個單位未嚴(yán)格執(zhí)行非稅收入‘收支兩條線’管理規(guī)定，涉及金額58萬元”的問題。2單位已將款項(xiàng)上繳財政，保證今后將嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定上交相關(guān)款項(xiàng)。
（3）“1個單位未經(jīng)審批捐贈固定資產(chǎn)，涉及金額21.58萬元”的問題。涉及單位保證以后年度固定資產(chǎn)處置已履行審批手續(xù)，該問題正在整改中。
（4）“2個單位部分往來款長期未清理，涉及金額1497.51萬元”的問題。2個單位因自身經(jīng)濟(jì)原因與歷史遺留問題等特殊情況，需要較長時間進(jìn)行整改，此問題需長期跟進(jìn)。
3.公務(wù)支出和公款消費(fèi)方面，應(yīng)整改問題8個，7個問題已整改到位，1個問題正在整改中。
（1）“4個單位未嚴(yán)格實(shí)行公務(wù)卡結(jié)算制度，涉及金額9.32萬元”的問題。經(jīng)抽查3個單位已按要求使用公務(wù)卡結(jié)算，仍有1個單位存在住宿費(fèi)未使用公務(wù)卡結(jié)算。
（2）“1個單位未按規(guī)定列支因公出國（境）費(fèi)，涉及金額1.34萬元”的問題。該單位現(xiàn)已設(shè)置“因公出國（境）費(fèi)用”進(jìn)行核算，已規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)核算。
（3）“2個單位公務(wù)接待費(fèi)支出不規(guī)范，且無接待清單，涉及金額0.71萬元”的問題。涉及單位已嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算經(jīng)費(fèi)使用管理相關(guān)辦法，現(xiàn)已補(bǔ)齊相關(guān)材料并如實(shí)反映相關(guān)費(fèi)用。
（4）“1個單位部分公務(wù)活動租賃車輛未按規(guī)定選擇財政部門公開招標(biāo)確定的定點(diǎn)供應(yīng)商，涉及金額0.78萬元”的問題。涉及單位保證公務(wù)活動將嚴(yán)格按規(guī)定選擇財政部門公開招標(biāo)確定的定點(diǎn)供應(yīng)商租賃車輛，現(xiàn)已按規(guī)定選定供應(yīng)商。
4.其他方面的問題，應(yīng)整改問題11個，9個問題已整改到位，1個問題長期跟進(jìn)中，1個問題正在整改中。
（1）“11個部門單位未按規(guī)定將財政資金從零余額賬戶劃撥到單位實(shí)有賬戶，涉及金額7802.28萬元”的問題。11個單位將嚴(yán)格按照規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范財政資金支付行為，此問題需長期跟進(jìn)。
（2）“18個部門單位存在超范圍超限額現(xiàn)金支付的情況，涉及金額62.34萬元”的問題。18個部門單位已進(jìn)一步規(guī)范資金結(jié)算，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定。
（3）“3個單位購買辦公家具、復(fù)印紙等未實(shí)行政府采購，涉及金額39.60萬元”的問題。3個單位保證將嚴(yán)格按政府集中采購目錄及采購限額標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范采購相關(guān)辦公用品。經(jīng)抽查，3個單位對應(yīng)實(shí)施政府采購的項(xiàng)目均實(shí)施政府采購。
（4）“5個單位內(nèi)部控制制度不健全，如缺少涵蓋風(fēng)險評估、建設(shè)項(xiàng)目、合同管理、評價與監(jiān)督方面的內(nèi)部管理制度等”的問題。4個單位已按照相關(guān)規(guī)定，加緊制定和完善相關(guān)制度；另1個單位目前正在制定內(nèi)部控制制度，該問題正在整改中。
（5）“1個單位50萬元以上的3個項(xiàng)目支出未編報績效目標(biāo)，涉及金額5795.64萬元”的問題。涉及單位已按照《梅州市財政支出績效評價實(shí)施辦法》，加強(qiáng)財政資金使用績效管理，科學(xué)合理設(shè)置績效目標(biāo)、績效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，在今年10月份編報的2021年預(yù)算項(xiàng)目支出匯總表中，已設(shè)置了對應(yīng)項(xiàng)目的績效目標(biāo)。
（三）支持工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級資金使用及績效方面查出問題的整改情況，應(yīng)整改問題2個，已全部整改到位。
1.“2019年省級促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金（事后獎補(bǔ)）在項(xiàng)目實(shí)施完畢后未按照要求開展績效自評”的問題。審計指出后，涉及單位已提交績效評價資料至區(qū)科工商務(wù)局，現(xiàn)已完成績效自評。
2.“使用省級工業(yè)轉(zhuǎn)型升級資金購置的設(shè)備，未按照要求及時登記固定資產(chǎn)，涉及金額612.15萬元”的問題。涉及單位已將固定資產(chǎn)登記入賬并提交相應(yīng)材料至梅江區(qū)科工商務(wù)局。現(xiàn)已登記固定資產(chǎn)。
（四）涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策落實(shí)及績效方面查出問題的整改情況，應(yīng)整改問題2個，已全部整改到位。
1.“個別2019年度應(yīng)完成的省級涉農(nóng)資金約束性任務(wù)未完成。抽查2019年度‘暢反不暢’路段整治項(xiàng)目截至2020年3月底，已完工9個，正在建設(shè)11個，仍未開工2個”的問題。該問題已整改到位。
2.“2019年城北鎮(zhèn)楊文村周溪護(hù)河工程、長沙鎮(zhèn)長沙村光伏發(fā)電移民生產(chǎn)扶持項(xiàng)目、西陽鎮(zhèn)畜禽養(yǎng)殖廢棄資源利用項(xiàng)目等6個項(xiàng)目，截至2020年5月底基本未實(shí)施，涉及金額1280.89萬元”的問題。資金已使用完畢，該問題已整改到位。
（五）重大政策措施跟蹤審計情況查出問題的整改情況。應(yīng)整改問題5個，3個問題已整改到位，2個問題正在整改中。
1.“截至2020年5月底，我區(qū)列入2020年市重點(diǎn)項(xiàng)目的6個新建設(shè)項(xiàng)目仍有4個尚未開工”的問題。智慧綠洲項(xiàng)目已開工，剩余5個新建項(xiàng)目，1個項(xiàng)目調(diào)整為預(yù)備項(xiàng)目，2個項(xiàng)目已開工，梅州市互聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)園項(xiàng)目（國威電子）和梅州市肉聯(lián)廠升級改造項(xiàng)目2個項(xiàng)目未開工。該問題正在整改中。
2.“截至2020年3月底，4個續(xù)建重點(diǎn)項(xiàng)目尚未完全復(fù)工”的問題。中期調(diào)整前，我區(qū)2020年市重點(diǎn)項(xiàng)目中，有15個續(xù)建項(xiàng)目，現(xiàn)已全面復(fù)工。
3.“截至2019年8月底，芹洋學(xué)校建設(shè)項(xiàng)目施工中標(biāo)單位未按施工合同約定組織施工，影響建設(shè)工程進(jìn)度”的問題。該問題正在整改中。
4.“截至2019年底，區(qū)元城小學(xué)、幼兒園建設(shè)工程未按合同支付工程款，涉及金額1917.03萬元”的問題。審計指出后，截至2020年4月底，區(qū)財政局已將上述款項(xiàng)全部撥付到位。
5.“截至2020年5月底，2個重點(diǎn)項(xiàng)目存在較大資金缺口，主要是羅樂大橋至S333連線工程存在1.50億元資金缺口；梅州市第二中醫(yī)醫(yī)院住院綜合大樓建設(shè)項(xiàng)目存在6000萬元資金缺口”的問題。羅樂大橋至S333連接線工程（東升工業(yè)園園區(qū)配套設(shè)施）目前已申請到位一般債券1億元和特殊國債1億元。梅州市第二中醫(yī)醫(yī)院住院綜合大樓建設(shè)項(xiàng)目累計至今申請到位專項(xiàng)債券資金1.2億元。另外，2020年再申報了2021年中央預(yù)算內(nèi)投資計劃5000萬元以及2021年專項(xiàng)債券資金5000萬元?，F(xiàn)資金已申請到位。
（六）困難群眾基本生活保障政策落實(shí)方面查出問題的整改情況，應(yīng)整改問題5個，已全部整改到位。
1.“費(fèi)用支出核算不明晰，主要表現(xiàn)在金山街道敬老院護(hù)理人員和特困人員伙食未分開核算”的問題。敬老院已規(guī)范賬目收支工作。
2.“敬老院工作經(jīng)費(fèi)未納入?yún)^(qū)財政預(yù)算統(tǒng)一安排”的問題?，F(xiàn)已納入財政預(yù)算。
3.“未按規(guī)定對2戶財產(chǎn)超標(biāo)的家庭和21名財產(chǎn)超標(biāo)的個人取消低保資格”的問題。財產(chǎn)超標(biāo)家庭和個人的低保已取消。
4.“未及時停止發(fā)放死亡低保的低保補(bǔ)助金，涉及23人”的問題。目前23人已全部取消低保待遇。已追繳多發(fā)低保金的有23人，追回2017年到2018年多發(fā)低保金22.19萬元。
5.“有2名符合低保認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的重度殘疾人未及時納入保障范圍”的問題。2人已于2019年12月按要求辦理納入低保。
（七）幼兒園建設(shè)程序方面查出問題的整改情況，應(yīng)整改問題6個，已全部整改到位。
1.“招標(biāo)代理、設(shè)計和監(jiān)理機(jī)構(gòu)的選定未經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究”的問題。涉及單位認(rèn)真學(xué)習(xí)《中共梅州市梅江區(qū)教育局黨組“三重一大”事項(xiàng)集體決策制度實(shí)施辦法》，凡屬重大決策、重要干部任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金的使用，必須嚴(yán)格執(zhí)行制度，通過領(lǐng)導(dǎo)班子做出決定后才能實(shí)施。經(jīng)抽查，此后的重大項(xiàng)目安排和大額資金使用均經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決定。
2.“未提請環(huán)保部門對項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)施竣工驗(yàn)收”的問題。涉及單位迅速組織項(xiàng)目負(fù)責(zé)等相關(guān)人員進(jìn)行落實(shí)整改，因項(xiàng)目負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)上的疏忽而造成未提請區(qū)環(huán)保部門進(jìn)行環(huán)境保護(hù)設(shè)施竣工驗(yàn)收的問題，今后將加強(qiáng)項(xiàng)目建設(shè)的管理，確保不再出現(xiàn)類似的問題。
3.“支付工程進(jìn)度款相關(guān)資料不齊全，涉及金額276萬元”的問題。涉及單位迅速組織項(xiàng)目負(fù)責(zé)等相關(guān)人員落實(shí)整改工作，現(xiàn)已補(bǔ)齊相關(guān)材料。
4.“未按規(guī)定程序簽訂空氣質(zhì)量檢測服務(wù)合同”的問題。涉及單位已查明問題并進(jìn)行了整改。
5.“未按規(guī)定變更政府采購內(nèi)容”的問題。經(jīng)梅江區(qū)教育局、梅江區(qū)財政局國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)，涉及單位已將6臺數(shù)碼相機(jī)作核銷處理，將1臺佳能E0S7D按原6臺數(shù)碼相機(jī)的原值、累計計提折舊、凈值等資產(chǎn)信息登記卡片，保證該項(xiàng)資產(chǎn)的資產(chǎn)信息完整及價值無差別對接，現(xiàn)已調(diào)整賬目13.80萬元。
6.“未在開工前取得工程質(zhì)量監(jiān)督手續(xù)”的問題。涉及單位已加強(qiáng)建設(shè)項(xiàng)目合同管理。
（八）財政財務(wù)收支方面查出問題的整改情況，應(yīng)整改問題5個，4個問題已整改到位，1個問題正在整改中。
1.“2018年度預(yù)算方案未按照規(guī)定履行報批手續(xù)”的問題。由于2019年度財政預(yù)算部門批復(fù)時間已過，2020年末起履行報批2021年度預(yù)算完成整改。該問題正在整改中。
2.“未按照規(guī)定提取‘醫(yī)療風(fēng)險金’”的問題。涉及單位已在2019年度按規(guī)定提取“醫(yī)療保險金”21.75萬元。
3.“未按照規(guī)定核算財政補(bǔ)助支出，涉及金額40.66萬元”的問題。涉及單位2019年度已按政府新會計制度將當(dāng)年財政項(xiàng)目補(bǔ)助及結(jié)轉(zhuǎn)資金列入“財政項(xiàng)目撥款”核算項(xiàng)目。
4.“無依據(jù)調(diào)整會計科目涉及金額294.61萬元”的問題。涉及單位2018年1月31日補(bǔ)調(diào)撥2017年各科衛(wèi)生耗材，已補(bǔ)充完善調(diào)整原始憑證依據(jù)。
5.“未按照規(guī)定對‘待沖基金’進(jìn)行沖減”的問題。已清查沖減原“待沖基金”599.99萬元。
（九）新冠肺炎捐贈資金、防疫資金和捐贈物資分配方面查出問題整改情況，應(yīng)整改問題3個，已全部整改到位。
新冠肺炎捐贈資金、防疫資金和捐贈物資分配方面的問題，審計指出問題已全部整改到位，整改完成率100%。其中，未及時撥付定向資金，涉及金額2萬元，截至2020年5月底涉及單位已將款項(xiàng)全部撥付；部分捐贈物資分配使用不及時，涉及物資2.31萬件，截至2020年6月19日，全部物資已經(jīng)分配使用完畢；相關(guān)單位專項(xiàng)資金未及時使用，涉及金額32.22萬元，目前已經(jīng)全部使用完畢。
三、尚未整改到位問題的原因分析及下一步安排
從整改的情況看，少部分問題尚未得到徹底整改，對此，各單位要進(jìn)一步切實(shí)采取有效措施，突出重點(diǎn)、壓實(shí)責(zé)任，強(qiáng)力推動尚未整改到位問題的解決。尚未整改到位的主要原因是：
（一）歷史遺留問題的整改工作難度較大，整改工作需要持續(xù)統(tǒng)籌推進(jìn)。如有關(guān)單位往來款長期掛賬未清理的問題，由于往來款涉及時間長、涉及面廣，需要綜合協(xié)調(diào)各方面因素，分階段推進(jìn)才能有效解決。
（二）體制機(jī)制類問題需要結(jié)合深化改革長期推進(jìn)。如從零余額賬戶劃撥到單位實(shí)有賬戶，需要財政和金融部門不斷完善體制機(jī)制和深化改革進(jìn)程中逐步解決。
（三）存在重審計、輕整改的問題。部分單位對于審計查出問題不夠重視，整改情況流于形式避重就輕，沒有深入反思存在問題的原因，導(dǎo)致查出問題屢改屢犯，得不到根治。
下一步，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，更加深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記對廣東、對審計工作的重要講話和重要指示批示精神，在區(qū)委和上級審計機(jī)關(guān)的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，建立健全審計整改聯(lián)動機(jī)制，提升審計整改質(zhì)量。不斷建立健全被審計單位整改、政府主導(dǎo)、人大監(jiān)督、主管部門監(jiān)管、審計機(jī)關(guān)跟蹤督促、紀(jì)檢監(jiān)察巡察協(xié)同的審計整改工作長效機(jī)制，進(jìn)一步加大督促整改的合力，提升審計整改效果。
梅州市梅江區(qū)人民政府